目  录

第一部分：市直机关工委概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：市直机关工委2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：市直机关工委2019年度部门决算情况说明

一、2019  年度收入支出决算总体情况。

二、2019  年度收入决算情况。

三、2019  年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019  年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019  年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019  年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019  年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019  年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市市直机关工委概况

一、主要职能

（1）指导市直属机关党组织对广大党员、干部和职工进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和党的路线、方针、政策的教育。

（2）拟定市直属机关党的建设工作计划，指导市直属机关党组织抓好党的思想、组织和作风建设，做好党员管理教育和党务干部以及机关科以下党员干部的理论培训。

（3）协助市委抓好市直属机关各部委办局、人民团体领导班子的思想作风建设，研究制订并实施有效的措施和办法；检查、督促市直属机关党员领导干部开好民主生活会。

（4）指导市直属机关党组织加强廉政建设，对党员领导干部的有效监督，定期了解党员和群众对领导干部的意见，及时向市委反映市直属机关各部门、单位领导班子、领导干部的思想作风建设情况和问题。

（5）指导市直属机关党组织配合行政领导做好思想政治工作，推进市直属机关两个文明建设。

（6）审批市直属机关党组织的设立、合并或撤销；考核、任命机关党委及直属总支、支部书记、副书记。

（7）领导市直属机关各单位机关党的纪律检查工作，根据有关规定调查处理党员干部违犯党纪问题。

（8）领导市直属机关工会工作委员会、共青团直属机关工作委员会、市直属机关妇女工作委员会等群众组织的工作。

（9）指导市直属机关各单位妇女工作，维护妇女、儿童合法权益，做好机关妇女思想工作，反映意见、建议和要求，组织开展有利于妇女身心健康的活动；

（10）负责市直属机关作风建设和文明机关创建的组织、协调、指导和考核工作；

（11）负责市直属机关法制教育和依法治理工作。

（12）完成市委交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入2019年部门决算的单位共2个，分别为柳州市直属机关工作委员会本级、柳州市直属机关党校。柳州市直属机关工作委员会为财政全额拨款行政单位，柳州市直属机关党校为财政全额拨款事业单位。

截至2019年12月31日，柳州市直属机关工作委员会人员编制数21人，在职人员21人，退休人员18人；柳州市直机关党校编制数4人，在职人员4人。

第二部分：市直机关工委2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：市直机关工委2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

  2019年度收入总计821.69万元，支出总计821.69万元，与2018年相比，收、支均增加49.8万元；均增长6.45%，增长的原因是:在职人员年度增人增资，以此为基数计算的社保费用增加，退休人员的抚恤金及年度内追加庆祝中华人民共和国成立70周年项目经费。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计820.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入820.60万元；占比99.99%  ；其他收入0.06万元，占比0.01%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计  809.30  万元，其中：基本支出  584.74万元，占72.25%；项目支出 224.56万元，  占27.75%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

  本部门2019年度财政拨款收、支总决算820.66万元、809.30万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加51.94万元、38.44万元，增长6.76、4.9%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。  

部门  2019年度财政拨款支出  809.29  万元，占本年支出合计的99.99%。与 2018  年相比，财政拨款支出增加38.43  万元，增加4.9%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

    2019  年度财政拨款支出  821.49  万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出  612.34万元，占74.54%； 社会保障和就业（类）支出97.77万元，占  11.9%；卫生健康支出59.96  万元，占7.29%； 住房保障（类）支出39.22万元，占4.77%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

  2019  年度财政拨款支出年初预算为701.97万元，支出决算为809.30万元，完成年初预算的  115.29%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有医疗费用、公务员医疗补助资金、退休人员的抚恤金、绩效考评奖、机关党校绩效工资总量补差、工资福利支出增资和追加庆祝中华人民共和国成立70周年项目经费等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。  年初预算为267.49万元，支出决算为  329.43万元，完成年初预算的  123.16%。决算数大于预算数的主要原因是预发机关工委本级绩效考评奖及放发的年度考核优秀奖励、退休人员的抚恤金；2019年增人增资额等支出。

2.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为 225.38  万元，支出决算为191.06万元，完成年初预算的84.77 %。决算数小于预算数的主要原因是本年结余9.54万元  ，年度压减经费24.78万元。  

3.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。年初预算为42.91万元，支出决算为58.34万元，完成年初预算的135.96 %。决算数大于预算数的主要原因是动用了上年结余0.62万元；发放机关党校人员绩效考评奖及年度考核优秀奖励； 2019年增资额等支出。

4.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为11.97 万元，支出决算为33.5万元，完成年初预算的279.87%。决算数大于预算数的主要原因是年度追加22.4万元  （柳财预[2019]773号），年度压减经费0.87万元。  

5.  社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为18.67万元，支出决算为40.68万元，完成年初预算的217.89 %。决算数大于预算数的主要原因是发放了退休人员生活补助；机关工委退休人员的抚恤金等。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为59.03万元，支出决算为57.10万元，完成年初预算的96.73%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动基本养老保险缴费调整额。

7.  医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为19.48万元，支出决算为21.51万元，完成年初预算的110.42%。决算数大于预算数的主要原因是机关工委人员医疗费用调整增额。

8. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.68万元，支出决算为2.89万元，完成年初预算的108.2%。决算数大于预算数的主要原因是机关党校人员医疗费用调整增额。

9. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为18.93万元，支出决算为35.55万元，决算数大于预算数的主要原因是按柳财预[2019]884号文件精神下拨2019年公务员医疗补助资金支出。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为35.42万元，支出决算为39.01万元，完成年初预算的110.14%。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.21万元，决算数大于预算数的主要原因是按柳财预[2019]364号文件精神下拨2019年机关工委人员购房补贴。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出584.73万元，其中：

人员经费507.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、  奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、  离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费77.30万元，主要  包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电  费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维  修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材  料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2019  年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  （根据实际情况作表述  ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019  年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.98万元，支出决算为0.43万元，完成预算的43.88%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.17万元，完成预算的17.35%；公务接待费支出决算为0.26万元，完成预算的26.53%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少2.17万元，下降83.46%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出 决算减少1.76万元，下降91.19%；公务接待费支出决算减少0.41万元，下降61.19%。

    因公出国（境）费支出与年初预算一致，与上年支出一致；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是2019年我单位二层机关党校取消公务用车，当年发生的车辆运行费为支付车辆拍卖而完成相关支出手续产生的费用；公务接待费支出减少的主要原因是接待批次和接待人数比上年略有减少。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

  2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0.17万元，占39.53 %；公务接待费支出决算0.26  万元，占60.47%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国  （境）团组0个，累计0人次（必须说明）。

    2.公务用车购置及运行费支出0.17万元。其中：  公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0.17万元。主要用于支付车辆拍卖而完成相关支出手续产生的费用。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3.公务接待费支出0.26万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2019  年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.26万元。主要用于接待区外、区内单位来柳进行党建工作学习交流考察。2019  年共接待国内来访团组两个、来宾16人次。

八、2019  年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算部门整体支出绩效进行了全面综合自评,共涉及预算资金总计701.97万元，自评覆盖率达到 100%。2019年，共组织对0个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元，占年初预算的0%。  

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2019年一般公共预算部门整体支出绩效自评为良好等次。

九、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出77.304万元，与2018年持平。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额115.16万元，其中：货物支出36.45万元、服务支出78.71万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。  

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。